——嚴厲懲治家族化洗錢犯罪，斬斷毒品犯罪資金鏈條
被告人林某娜，系深圳市菲某酒業(yè)有限公司（以下簡稱“菲某公司”）及廣州市永某資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“永某公司”）法定代表人。被告人林某吟，系深圳市雅某酒業(yè)有限公司（以下簡稱“雅某公司”）法定代表人。被告人黃某平，系深圳市通某二手車經(jīng)紀有限公司（以下簡稱“通某公司”）法定代表人。被告人陳某真，無業(yè)。
?。ㄒ唬┥嫌畏缸?br style="margin: 0px; padding: 0px; outline: 0px; max-width: 100%; box-sizing: border-box; overflow-wrap: break-word !important;"/> 2011年，林某永販賣1875千克麻黃素給蔡某璇等多人，供其制造毒品甲基苯丙胺，共計180千克。2009年至2011年，蔡某璇多次伙同他人共同販賣、制造毒品甲基苯丙胺共計20余千克。
（二）洗錢犯罪
2010年至2014年，林某娜明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助哥哥林某永將上述資金用于購房、投資，并提供賬戶幫助轉(zhuǎn)移資金，共計1743萬余元。其中，2010年至2011年，林某娜多次接收林某永交予的現(xiàn)金共165萬元，用于購買廣東省陸豐市房產(chǎn)一套；2011年，林某娜購買深圳市瑞某花園房產(chǎn)一套，實際由林某永一次性現(xiàn)金支付239萬余元購房款。以上房產(chǎn)均為林某娜為林某永代持。2011年至2013年，林某娜提供本人及丈夫的銀行賬戶多次接收林某永轉(zhuǎn)入資金共289萬余元，之后以提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式交給林某永、黃某平。2011年至2014年，林某娜使用林某永提供的1050萬元，注冊成立菲某公司和永某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營。另外，2011年至2014年，林某娜三次為林某永窩藏毒贓，其中兩次在其住處為林某永保管現(xiàn)金，一次從林某永的住處將現(xiàn)金轉(zhuǎn)移至其住處并保管，保管、轉(zhuǎn)移毒贓共約2460萬元。
2011年至2014年，林某吟明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助哥哥林某永將上述資金用于投資，并提供賬戶幫助轉(zhuǎn)移資金，共計1150萬元。其中，2013年至2014年，林某吟使用林某永提供的350萬元，注冊成立雅某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營。2011年至2014年，林某吟提供本人銀行賬戶多次接收林某永轉(zhuǎn)入資金共800萬元，之后按林某永指示轉(zhuǎn)賬給他人700萬元，購買理財產(chǎn)品、發(fā)放雅某公司員工工資共計100萬元。
2011年至2013年，黃某平明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助男友林某永將上述資金用于購房、投資，并提供賬戶幫助轉(zhuǎn)移資金，共計1719萬余元。其中，2011年至2012年，黃某平使用林某永提供的200萬元，注冊成立通某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營。2011年至2013年，黃某平提供本人及通某公司銀行賬戶接收林某永轉(zhuǎn)賬或?qū)⒘帜秤澜挥璧默F(xiàn)金存入上述賬戶，共計1519萬余元，之后轉(zhuǎn)賬至雙方親友賬戶、用于消費支出、購買理財產(chǎn)品，以及支付以黃某平名義購買的深圳市荔某花園一套房產(chǎn)的首付款。
2010年至2011年，陳某真明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助丈夫蔡某璇用于購買房地產(chǎn)，共計730余萬元。其中，2010年9月，陳某真使用蔡某璇交予的現(xiàn)金60余萬元，以其子蔡某勝的名義購買陸豐市房產(chǎn)一套；2011年5月，陳某真使用蔡某璇交予的現(xiàn)金670萬元，與林某永合伙，以蔡某璇弟弟蔡某墻的名義，購買陸豐市某建材經(jīng)營部名下4680平方米土地使用權。
2、廣義的洗錢犯罪包括掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，洗錢罪，窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒贓罪，應當準確區(qū)分適用。第一，洗錢犯罪是故意犯罪，三罪都要求對上游犯罪有認識、知悉。第二，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是一般規(guī)定，洗錢罪和窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒贓罪是特別規(guī)定，一般規(guī)定和特別規(guī)定的主要區(qū)別在于犯罪所得及其收益是否來自于特定的上游犯罪，兩個特別規(guī)定的主要區(qū)別在于是否改變資金、財物的性質(zhì)。第三，適用具體罪名時要能夠全面準確地概括評價洗錢行為，一個行為同時構成數(shù)罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰；數(shù)個行為分別構成數(shù)罪的，數(shù)罪并罰。
3、穿透隱匿表象，準確識別利用現(xiàn)金和“投資”清洗毒品犯罪所得及收益的行為本質(zhì)。毒品犯罪現(xiàn)金交易頻繁，下游洗錢犯罪也大量使用現(xiàn)金，留痕少、隱匿性強。將毒品犯罪所得及收益用于公司注冊、公司運營、投資房地產(chǎn)等使資金直接“合法化”，是上游毒品犯罪分子試圖漂白資金的慣用手法。辦案當中要通過審查與涉案現(xiàn)金持有、轉(zhuǎn)移、使用過程相關的證據(jù)，查清毒資毒贓的來源和去向，同步懲治上下游犯罪。
——退回補充偵查追加認定遺漏犯罪事實，綜合其他證據(jù)“零口供”定罪
?。ㄒ唬┥嫌畏缸?br style="margin: 0px; padding: 0px; outline: 0px; max-width: 100%; box-sizing: border-box; overflow-wrap: break-word !important;"/> 2012年1月至2018年6月，武某（另案處理）利用擔任電影集團金融部副部長、部長、金融顧問等職務便利，伙同王某（另案處理）等人非法侵占公款5587萬余元，索取收受他人賄賂680余萬元，向他人行賄356萬元。武某因犯貪污罪、受賄罪、行賄罪，被判處有期徒刑二十二年，并處罰金200萬元。
?。ǘ┫村X犯罪
2012年開始，趙某長期與武某保持情人關系。2013年至2018年6月，趙某向武某提供個人銀行賬戶，多次接收從武某本人銀行賬戶或者武某貪污罪共犯王某實際控制的銀行賬戶轉(zhuǎn)入的武某貪污、受賄款項，共計1200余萬元。其中，2013年至2014年，趙某提供銀行賬戶接收從武某銀行賬戶轉(zhuǎn)入的16筆匯款270余萬元，后趙某將上述款項轉(zhuǎn)入天津中某地產(chǎn)有限公司（以下簡稱為“中某公司”）賬戶，以本人名義購買天津市河西區(qū)君某小區(qū)一處房產(chǎn)及車位。2015年7月至11月，趙某提供銀行賬戶接收從武某銀行賬戶轉(zhuǎn)入的1筆匯款60萬元，接收王某通過其母親李某的銀行賬戶轉(zhuǎn)入的1筆匯款100萬元，并從武某處得知該100萬元系王某所給。后趙某將其中20萬元轉(zhuǎn)入天津市多家家具公司賬戶，為此前購買的君某小區(qū)房產(chǎn)購置家具，其余140萬元以本人名義購買銀行理財產(chǎn)品。2016年8月，趙某提供銀行賬戶接收從武某銀行賬戶轉(zhuǎn)入的1筆匯款170萬元，后趙某全部轉(zhuǎn)入中某公司賬戶，以本人名義購買君某小區(qū)的另一處房產(chǎn)。2017年1月，趙某提供銀行賬戶接收從武某銀行賬戶轉(zhuǎn)入的1筆匯款100萬元，并從武某處得知系王某所給，后以本人名義購買銀行理財產(chǎn)品。2018年6月，趙某提供銀行賬戶接收從武某銀行賬戶轉(zhuǎn)入的1筆匯款500萬元，后將其中300萬元轉(zhuǎn)入本人其他銀行賬戶，其余200萬元仍存于原銀行賬戶。
2019年9月4日，天津市東麗區(qū)人民法院作出判決，認定趙某犯洗錢罪，犯罪數(shù)額1200余萬元，判處有期徒刑五年，并處罰金70萬元。宣判后，趙某提出上訴。2020年6月8日，天津市第三中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
2、重證據(jù)，不依賴口供。犯罪嫌疑人不供認犯罪的，可以通過審查犯罪嫌疑人對貪污賄賂犯罪分子的職業(yè)、合法收入了解情況，雙方交往、共同工作、生活情況，雙方資金、財產(chǎn)往來情況，接收資金、財產(chǎn)后轉(zhuǎn)移、投資情況，以及接受、轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)與其職業(yè)、收入是否相符等情況，綜合認定犯罪嫌疑人對上游犯罪的了解、知悉狀態(tài)。
3、檢察機關審查洗錢犯罪案件，要對上游犯罪中相關的涉案財物全面審查，不能局限于移送的犯罪事實。發(fā)現(xiàn)遺漏犯罪事實、遺漏其他犯罪嫌疑人的，應當及時通知公安機關補充偵查或者補充移送起訴。要加強與監(jiān)察機關、公安機關的溝通配合、工作引導，在嚴厲查辦上游犯罪的同時，重視轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞犯罪所得及收益等洗錢犯罪的查辦，并通過查辦洗錢犯罪，追繳犯罪所得，有效遏制上游犯罪。